收租交稅攻略！5大稅貸推介＋最低年利率及借錢優惠比較

交稅季節來臨，物業稅往往讓業主頭痛不已。幸好，香港稅務局提供多種扣減方法，包括繳交差餉、申報「不能追回的租金」及修葺免稅額，讓你有效減低交稅負擔。不過，倘若收到稅單後，出現資金周轉困難，稅貸（稅季貸款）可說是理想解決方案。本文將詳細解說扣稅技巧、物業稅計算方式及2025年Top5稅貸推介，助你輕鬆應對稅務挑戰。

2025旅遊保險介紹：Allianz旅遊保險｜中銀集團旅遊保險｜Starr旅遊保險｜中國平安旅遊保險｜大新旅遊保險

收租交稅攻略：3方法可扣減物業稅

香港扣減物業稅方法1：交差餉

業主已支付差餉可獲扣減物業稅；
已獲寬免的差餉金額不能再申請扣稅；
繳付地租部分，亦不可用作申請扣減物業稅。

香港扣減物業稅方法2：提出有不能追回的租金

當租客失聯，業主未能收回租金，相關租金則屬「不能追回的租金」，可申請扣減物業稅。倘若租客只是不準時交租，那便屬拖欠租金，並非「不能追回的租金」，故不能用作申請扣減物業稅；
注意：一旦業主收回失聯租客的租金，便須將該筆款項於收回的年度申報為應課税租金收入。

香港扣減物業稅方法3：裝修修葺

政府設有「修葺及支出標準免稅額」，且會在業主的淨出租收入中劃一扣減20%，作為修葺和支出的標準免稅額，此免稅額的好處，是業主不須提供實際支出證明。

收租交稅攻略：物業稅如何計算？

業主需繳交的物業稅，就是「應評稅淨值」的15%。

什麼是「應評稅淨值」？

「應評稅淨值」指物業在每個課稅年度（即每年4月1日至翌年3月31日）的淨出租收入，並扣減差餉、不能追回租金及修葺支出等事項。

兩步計算出「應評稅淨值」

第一步：物業出租收入－不能追回的租金 = 應評稅值；
第二步：應評稅值－業主繳付的差餉－修葺及支出的標準免稅額 = 應評稅淨值。

物業稅計算例子

A項：甲單位月租為20,000元，一年租金即240,000元；
B項：業主已繳交5%差餉，即12,000元；
C項：業主因修葺單位，單位於「修葺及支出免稅額」方面，可扣減20％；

甲單位的「應評稅淨值」就是：240,000元－12,000元－20％＝182,400元；

甲單位業主應支付的物業稅就是：182,400元 x 15％＝ 27,360元；

財政困難如何交物業稅：申請稅貸

過去一年，經濟下行，失業率高，商戶倒閉如潮。如此環境，若遇資金周轉困難，又需交稅，應如何是好？申請稅貸便是解決方法之一。

稅貸（Tax Loan）又稱稅務貸款或稅季貸款，是因應打工仔於交稅季節，推出的貸款產品，讓上班族可利用較低息率申請貸款交稅，亦有投資者看中稅務貸款利率偏低特性，借稅季貸款作投資。為防稅季貸款申請減少，不少私人貸款產品亦會於稅季時，特別將私人貸款息率調低。

稅務貸款有哪些特點？

利息，實際年利率（APR）可低至2%以下；
貸款額高，可達200萬至300萬港元；
用途廣泛，不限於交稅，可按個人需求使用；
申請稅季貸款時，銀行或財務機構會提供現金回贈或迎新獎賞。

申請稅貸小貼士

若想申請稅貸獲取更多優惠，前往金融產品比較平台，例如是HongKongCard申請，所獲得的申請著數往往較直接向銀行或財務公司申請為多（表1將詳細分享）。

表1：2025稅貸Top5推介＋HongKongCard申請稅貸獨家優惠

提供稅務貸款機構	稅貸最低實際年利率	最高貸款額	最長還款期	經HongKongCard申請稅貸獨家優惠
中國建設銀行(亞洲) - 「好現金」私人貸款	1.50%	HK$3,000,000或月薪12倍(以較低者為準)	60個月	由2025年11月1日至11月30日期間，透過HongKongCard成功申請「好現金」私人貸款及提取指定金額，可享高達HK$16,000獎賞。（中國建設銀行(亞洲) - 「好現金」私人貸款優惠申請連結）
WeLab Bank - WeLab Bank 低息私人貸款（稅季適用）	0.75%	HK$1,500,000或月薪18倍（以較低者為準）	60個月	2025年11月1日至11月30日期間，以HongKongCard專屬優惠碼「NLHKCD」成功申請及提取WeLab Bank 私人貸款，可享高達HK$22,088獎賞回贈。（WeLab Bank 低息私人貸款優惠申請連結）
WeLend - 稅季私人貸款	1%	HK$1,500,000	84個月	由2025年11月1日至11月30日期間，客戶只要經HongKongCard成功申請WeLend 私人貸款，可享高達HK$33,300獎賞。（WeLend - 稅季私人貸款優惠申請連結）
星展銀行 - 星展稅季貸款	1.88%	HK$2,000,000或月薪20倍	24個月	2025年11月1日至2025年11月30日期間，經HongKongCard成功申請 DBS稅季貸款，成功批核及提取指定貸款金額，可享高達HK$15,500獎賞！（星展銀行 - 星展稅季貸款優惠申請連結）
X Wallet - X 現金A.I.貸款（稅季適用）	1.15%	HK$180,000	48個月	2025年11月1日至11月30日期間，新客戶^透過HongKongCard輸入優惠碼「HKC2700」成功申請X現金A.I.貸款，可享高達HK$3,900獎賞（X Wallet - X 現金A.I.貸款優惠申請連結）