北上內地睇醫生？教你用自願醫保幫補醫療開支兼扣稅

港人北上消費已成常態，於2024年，前往大灣區人數已錄得約8,000萬人次。愈來愈多香港人北上居住，加上出入境便利，北上就醫需求的香港日益增多。目前，於內地醫療質素最高級的醫院（下文提及的「三甲醫院」），涉及腫瘤科的診金收費，隨時過萬元人民幣。如何在內地就醫省開支？本文便教你用自願醫保幫補內地醫療開支，兼可在香港扣稅。

於中國內地醫療體系中，對醫院等級有一個評審標準 -「三級六等」。三甲醫院便屬這個評審標準中，最頂級醫院。自願醫保由兩類計劃組成，分別為：「標準計劃」與「靈活計劃」，只有指定靈活計劃的自願醫保才有機會支援投保人於內地三甲醫院的醫療開支。

自願醫保「標準計劃」是什麼？

市場上所有自願醫保標準計劃均提供12項「基本醫療保障」，個別自願醫保標準計劃更會增設「其他醫療保障」，以適合預算有限但希望獲得基本醫療保障的人士。

12項基本保障包括：病房及膳食、雜項開支、主診醫生巡房費、專科醫生費、深切治療、外科醫生費、麻醉科醫生費、手術室費、訂明診斷成像檢測、訂明非手術癌症治療、入院前或出院後 / 日間手術前後的門診護理及精神科治療。

「其他醫療保障」則可能是「因醫療疏忽導致身故或手術保障」、「恩恤身故保障」及「日間手術現金保障」。

自願醫保「靈活計劃」是什麼？

自願醫保靈活計劃是在12項「基本醫療保障」外，再加添額外保障。靈活計劃的保障額會較標準計劃為高。而且，投保人更有機會獲得「無索償折扣」，表列如下：

例子表：標準計劃與靈活計劃保障分別

以市場上某保險公司為例：

自願醫保計劃類別	標準計劃	靈活計劃（中高端自願醫保）
保障限額（每保單年度）	HK$420,000	HK$500,000
受保病房賠償限額 - 普通房（每日）	HK$750	HK$1,000
無索償折扣	不提供	15%折扣（須連續3年或以上沒有住院索償）
緊急門診治療保障（額外保障）	不提供	提供
心臟復康診療保障（額外保障）	不提供	提供

上述資料只是產品摘要和其內容並不包括完整的保單條款及保障

不同自願醫保「靈活計劃」分別

市場上，不同自願醫保「靈活計劃」均存差別，點列如下：

以保障年齡來說，有的「靈活計劃」提供終身保障，有的只保障至100歲
以重要保障限額來說，有些「靈活計劃」不設每年及終身保障限額，有的相反
以診斷成像檢測賠償來說，有些「靈活計劃」會全數賠償，有的會以指定金額為賠償上限
以非手術方式治療癌症保障來說，有些「靈活計劃」會全數賠償，有的會每年賠HK$80,000至HK$700,000
以地域保障來說，有些「靈活計劃」提供亞洲地區醫療保障，有的只會在大中華地區提供醫療保障，對於考慮北上定居、留學、就業之人士來說，購買時應細心比較不同產品，令個人或家人在大灣區內生活，也可獲多一份醫療保障

既然知道自願醫保靈活計劃可幫補北上「睇醫生」醫療開支，以下為精選15家三甲醫院資料：

深圳15家三甲醫院地址及電話資料表

深圳三甲醫院	深圳三甲醫院地址	醫院類別
北京大學深圳醫院	深圳市福田區蓮花路1120號	綜合醫院
中山大學附設第七醫院（深圳）	深圳市光明區新湖街道圳園路628號	綜合醫院
南方醫科大學深圳醫院	深圳市寶安區新湖路1333號	綜合醫院
深圳市第二人民醫院	深圳市福田區筍崗西路3002號	綜合醫院
香港大學深圳醫院	深圳市福田區海園一路1號	綜合醫院
深圳市人民醫院	深圳市羅湖區翠竹街道東門北路1017號、深圳市羅湖區深南東路3046號、深圳市龍崗區坂田街道坂瀾大道33號	綜合醫院
深圳市第三人民醫院	深圳市龍崗區布瀾路29號	傳染病醫院
深圳市兒童醫院	深圳市福田區蓮花街道益田路7019號	兒童醫院
深圳市婦幼保健院	福田區紅荔路2004號、福強路3012號	婦幼保健院
深圳市康寧醫院	深圳市坪山區碧嶺街道振碧路77號、深圳市羅湖區翠竹街1080號	精神病醫院
中國醫學科學院阜外醫院深圳醫院	深圳市南山區西麗街道朗山路12號	心血管病醫院
深圳市眼科醫院	深圳市福田區香蜜湖街道澤田路18號	眼科醫院
深圳市中醫院	深圳市福華路1號、羅湖區解放路3015號、羅湖區迎春路15號、深圳市光明區長圳路東218號	中醫（綜合）醫院
中國醫學科學院腫瘤醫院深圳醫院	深圳市龍崗區寶荷大道西側	腫瘤醫院
深圳龍城醫院	深圳市龍崗區龍翔大道5132號、龍城街道晨光路128號	康復醫院

用自願醫保內地就醫可幫補多少？

自願醫保對在大灣區生活的香港人可提供什麼醫療幫助？市場上有自願醫保「靈活計劃」的保險產品便表明，受保人入住指定內地醫院，可享優惠，如免費升級房間。同時，亦會根據病人需要，安排醫療諮詢會診。而且，只要合符條件，可全數賠償於內地就醫時的主要醫療費用。

例子：於深圳居住的香港人陳先生早前購買了某保險公司的最高端自願醫保靈活計劃，計畫表明：「入院前和日間手術前門診護理」及「主要醫療費用」均可全額賠償。

陳先生在經過門診醫生安排後，於8月中，在自願醫保指定的深圳醫院進行痔瘡切除手術，並即日出院。假前陳先生就醫過程需支付的費用有：

名醫專科門診：1,000元人民幣
痔切除術：12,000元人民幣
A級單人病房床位費：108元人民幣
藥費：50元人民幣

上述4項開支加起來，合共13,158元人民幣。因陳先生參加的自願醫保計劃表明「入院前和日間手術前門診護理」及「主要醫療費用」都是全額賠償，故陳先生於今次治療中，個人便不需支付任何費用。

北上內地睇醫生程序教學

內地醫療體系與香港不同，以下便以6個步驟，解說北上內地求醫流程。

第一步：準備文件和資料 - 帶備港澳台居民居住證、回鄉證或香港居民身份證。如時間許可，建議求診前致電查詢清楚所需文件
第二步：掛號 - 掛號方式包括電話預約、網上預約、微信預約、手機App預約及現場預約
第三步：排隊候診
第四步：醫生診斷
第五步：繳費 - 內地看診是「先付費後診療」。倘若問診後，醫生認為需要有後續檢查，便需再到交費處交費
第六步：交藥費 - 藥費一般和門診費用分開繳付

4類人士適合自願醫保的內地醫療保障部分

為配合中港兩地共融，現在市面上很多醫療保險賠款名單保障的範圍都包含中國內地醫院，若打算在大灣區長期居住，可考慮購買自願醫保，以得到較全面醫療保障，適合以下4類人士：

長居內地的長者
準備北上進行身體檢查或醫學治療的香港居民
於內地升學的香港居民
需於內地工作之香港居民（駐廠人士、長駐內地Office之人士）

購買自願醫保可以扣稅

政府為鼓勵市民購買自願醫保（VHIS），於是設立扣稅基制，納稅人為自己或指明親屬（註1）購買自願意保並支付保費後，可申請扣稅（薪俸税和個人入息課税），最高扣除額為HK$8,000。

自願醫保扣稅方法

自願醫保保費 x 稅率 = 扣稅金額。假設李先生購買了自願醫保，保費HK8,000，以現時薪俸稅/個人入息課稅稅率表中最高稅率（即17%）計算，可節省HK$1,360稅款！

購買自願醫保小貼士

隨著愈來愈多香港人北上定居，不少醫療保險產品亦配合潮流，優化服務內容，例如提供醫療諮詢會診、內地專人陪診服務或免找數安排服務。消費者購買醫療保險前，宜詳細了解不同醫療保險就賠賞條款及所提供服務差異，多比較一下，才決定投保。